Steuer-Strategien14 Min. Lesezeit
Krypto-Steueroptimierung
Bitcoin, Ethereum & Co. steuerfrei verkaufen — alle legalen Wege
Das lernst du in diesem Playbook
- ✓ 1-Jahres-Haltefrist: Krypto-Gewinne nach 12 Monaten komplett steuerfrei
- ✓ Unter 1 Jahr: Bis zu 1.000 € Freigrenze steuerfrei (seit 2024)
- ✓ Staking und Lending: Neue Regeln seit 2023
- ✓ GmbH-Lösung: Krypto über Spardosen-GmbH handeln
- ✓ Auswanderung: 0 % Steuern auf Krypto in Dubai, Schweiz, Portugal
Grundregel (§ 23 EStG — Privates Veräußerungsgeschäft):
• Haltefrist < 1 Jahr: Gewinn ist steuerpflichtig (persönlicher Steuersatz, bis 45 %!)
• Haltefrist ≥ 1 Jahr: Gewinn ist KOMPLETT STEUERFREI
• Freigrenze: 1.000 € pro Jahr (seit 2024, vorher 600 €)
Wichtig: Das ist eine FREIGRENZE, kein Freibetrag! Wenn du 1.001 € Gewinn machst, wird der GESAMTE Betrag besteuert.
Was ist steuerpflichtig?
• Krypto → Fiat (Verkauf)
• Krypto → Krypto (Tausch = Veräußerung!)
• Krypto → Waren/Dienstleistungen (Bezahlung)
Was ist NICHT steuerpflichtig?
• Krypto → Krypto nach 1 Jahr Haltefrist
• Krypto auf eigene Wallet transferieren
• Krypto kaufen (kein steuerbares Ereignis)
FIFO-Prinzip: First-In-First-Out — die zuerst gekauften Coins werden als zuerst verkauft behandelt.
Tipps
- ● FIFO ist die Standard-Methode — dokumentiere Kauf-Zeitpunkte genau
- ● Tausch Krypto→Krypto startet die Haltefrist NEU für den erhaltenen Coin
- ● Mining-Einkünfte sind Einkünfte aus sonstigem Gewerbebetrieb — anders besteuert!